Chính sách tài chính và thuế 2025 hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ phát triển

Mỗi thời kỳ phát triển kinh tế đều gắn liền với những thử thách và cơ hội không ngừng biến đổi. Năm 2025 chứng kiến một bức tranh kinh tế nhiều sắc thái khi nền kinh tế toàn cầu đối mặt với những bất ổn chính trị, biến động lạm phát, song Việt Nam vẫn giữ vững bản lĩnh, kiên trì phát huy nội lực để tạo sức bật đáng kể. Điều đó không chỉ được minh chứng qua các số liệu ấn tượng về tăng trưởng, mà còn ở những nỗ lực thiết thực – đặc biệt là sự hỗ trợ mạnh mẽ từ các chính sách tài khóa, miễn giảm thuế, tạo điều kiện để doanh nghiệp, người dân vững vàng vượt sóng. Nếu bạn là doanh nghiệp vừa và nhỏ, hay hộ kinh doanh cá thể, đây là thời điểm vàng để tận dụng những ưu đãi, chủ động thích ứng và phát triển bền vững.

Kinh tế Việt Nam 6 tháng đầu năm 2025: Bức tranh sáng màu từ nội lực

Điểm nhấn tăng trưởng giữa biến động toàn cầu

Trong bối cảnh kinh tế thế giới nhiều biến động, Việt Nam đã đạt được sự ổn định hiếm có. Theo thống kê 6 tháng đầu năm 2025:

Tổng sản phẩm trong nước (GDP) tăng 7,52% – mức cao nhất kể từ 2011.
Thu ngân sách nhà nước đạt 1.302.100 tỷ đồng (66,2% dự toán, tăng 25,4% so với cùng kỳ).
Chi ngân sách khoảng 1.075.200 tỷ đồng, tăng 35,1%.
CPI bình quân tăng chỉ khoảng 3,27%, nằm trong tầm kiểm soát, cho thấy hiệu quả điều hành vĩ mô.
Xuất nhập khẩu hàng hóa 432,03 tỷ USD, xuất siêu 7,63 tỷ USD.
Có 152.700 doanh nghiệp mới thành lập hoặc quay trở lại hoạt động (tăng 26,5%).

Kiểm soát lạm phát hiệu quả, tăng trưởng bền vững và dòng vốn FDI liên tục chảy vào các lĩnh vực công nghệ cao chính là nền móng cho sự phục hồi và bứt phá của kinh tế Việt Nam. PGS.TS Ngô Trí Long nhận định: “Kết quả kiểm soát lạm phát, sự dịch chuyển về chất của chính sách tài khóa là điểm sáng trong điều hành kinh tế vĩ mô 2025.”

Doanh nghiệp, hộ kinh doanh: Đang đứng trước những điểm tựa quan trọng

Dòng tiền tín dụng tăng trưởng 9,9% – mức cao nhất từ 2023, giúp doanh nghiệp nhỏ vừa và hộ kinh doanh tiếp cận nguồn vốn dễ hơn.
Chuỗi cung ứng ngày càng minh bạch tạo lợi thế cạnh tranh cho xuất khẩu.
Xu hướng chuyển đổi số lan tỏa mạnh mẽ, đặc biệt ở khu vực hộ kinh doanh nhờ loạt chính sách và giải pháp công nghệ từ ngành Thuế, Tài chính.
Khu vực tư nhân tiếp tục được “mở lối” bởi các chính sách cải cách mạnh mẽ.

Sắc nét chính sách tài chính, miễn giảm thuế: 96.749 tỷ đồng tiếp sức doanh nghiệp, hộ kinh doanh

Những chính sách nổi bật nửa đầu năm 2025:

Miễn, giảm, gia hạn thuế cho tổ chức, cá nhân và hộ kinh doanh tổng cộng hơn 96.749 tỷ đồng chỉ trong 6 tháng đầu năm.
Gia hạn nộp thuế, giảm thuế GTGT, miễn tiền chậm nộp, giảm thuế TNDN, tiền sử dụng đất, tiền thuê đất…
Hỗ trợ các lĩnh vực ảnh hưởng bởi biến động kinh tế thế giới, đặc biệt là sản xuất nhỏ, dịch vụ, thương mại điện tử, chuyển đổi số.

“Hỗ trợ về thuế không còn là giải pháp tình thế, mà trở thành yếu tố kích hoạt sức sống mới cho khu vực doanh nghiệp nhỏ, hộ kinh doanh. Đội ngũ làm chính sách cần dự báo sát thực tiễn, doanh nghiệp cũng cần chủ động tiếp cận và thực hiện đúng quy định để nhận trọn ưu đãi.”

Các chính sách hỗ trợ cụ thể bạn cần biết

Gia hạn thuế: Được áp dụng với các sắc thuế phổ biến nhất (TNDN, GTGT, thuế thu nhập cá nhân cho hộ kinh doanh, tiền thuê đất…). Thời hạn nộp kéo dài từ 3–6 tháng, tùy sắc thuế.
Giảm thuế GTGT: Chính sách giảm 2% thuế GTGT tiếp tục áp dụng với hầu hết ngành nghề sản xuất/khu vực có tác động lớn đến cầu tiêu dùng, hộ kinh doanh dịch vụ.
Giảm tiền sử dụng đất, tiền thuê đất: Đợt miễn giảm 2025 gồm nhiều ngành, lĩnh vực, đặc biệt ưu tiên doanh nghiệp nhỏ và vừa, các đối tượng chịu ảnh hưởng dịch bệnh và đứt gãy chuỗi cung ứng.
Miễn tiền chậm nộp thuế: Trường hợp doanh nghiệp/hộ kinh doanh không thể nộp đúng hạn do lý do khách quan (thiên tai, dịch bệnh, sự kiện bất khả kháng) được xem xét miễn, giảm tiền chậm nộp.

Bí quyết tận dụng tối đa chính sách thuế cho DN nhỏ và hộ kinh doanh

Thường xuyên cập nhật chính sách mới từ Tổng cục Thuế, Bộ Tài chính và các kênh tư vấn chuyên sâu.
Chủ động làm việc với cán bộ thuế địa phương để được hướng dẫn chi tiết hồ sơ, thủ tục.
Xây dựng lịch công việc thuế định kỳ hoặc sử dụng phần mềm, dịch vụ kế toán hỗ trợ, tránh trễ hạn quan trọng.
Nộp bổ sung hồ sơ đúng quy định khi có vướng mắc, không “né tránh” báo cáo hoặc kéo dài giải trình.
Mẹo nhỏ: Gộp các thủ tục miễn, giảm/giãn nộp thuế vào cùng một lần giải trình, minh bạch hóa số liệu, sẽ tăng khả năng xét duyệt nhanh.

Cần nhớ: “Chủ động, trung thực, rõ ràng khi khai báo là chìa khóa để nhận tối ưu mọi chính sách hỗ trợ, đồng thời giữ doanh nghiệp, hộ kinh doanh an toàn pháp lý lâu dài.”

Siết kỷ luật, minh bạch hóa: Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý quản lý tài sản công, vốn Nhà nước, chuyển đổi số

Năm 2025, các dự thảo nghị định lớn về quản lý vốn Nhà nước tại doanh nghiệp, quản lý sử dụng tài sản công, chuyển đổi cơ cấu các Cục, Vụ… tiếp tục được lấy ý kiến rộng rãi, mong muốn:

Làm rõ, bổ sung hành vi vi phạm mới về tài sản công, trách nhiệm quản lý, thẩm quyền xử lý, định mức chế tài cho từng tình huống.
Tối ưu hóa dòng vốn đầu tư công, giải ngân kịp tiến độ, tăng hiệu quả lan tỏa vốn ra nền kinh tế thực.
Triển khai mạnh mẽ chuyển đổi số trong toàn hệ thống Tài chính – Thuế – Hải quan: Đồng bộ dữ liệu, giảm thiểu thủ tục giấy tờ, nâng cao dịch vụ công trực tuyến.
Mở rộng mô hình Chính quyền đô thị hai cấp, đơn vị hành chính mới, cũng như sáp nhập, gọn bộ máy – giúp điều hành ngân sách hiệu quả, rút ngắn khoảng cách giữa chính sách và thực tiễn địa phương.

Bạn là hộ kinh doanh, DN nhỏ: Việc này ảnh hưởng gì?

Dễ dàng tiếp cận thông tin minh bạch về các dự án, đấu giá, chỉ số công khai tài sản công qua các cổng thông tin điện tử.
Thủ tục cấp phép, đăng ký, thanh toán dự án sử dụng tài sản công, vốn đầu tư công rõ ràng, gọn nhẹ, giảm rủi ro pháp lý.
Các địa phương vận động đầu tư minh bạch, ưu đãi hơn cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất, công nghệ cao, dịch vụ giá trị gia tăng.
Chính sách sẽ ngày một gần với nhu cầu thực tiễn, chủ động lấy ý kiến doanh nghiệp/hộ kinh doanh khi soạn thảo văn bản mới.

Chính sách chỉ thực sự phát huy hiệu quả khi doanh nghiệp, hộ kinh doanh cùng tham gia xây dựng, phản hồi và chủ động đề xuất vướng mắc thực tiễn với cơ quan chức năng.

Chuyển động thị trường: Cơ hội – thách thức đan xen cho nhà đầu tư nhỏ

Vàng, tỷ giá, liên thông vốn, bất động sản và chứng khoán

Giá vàng: Sau thời gian bị chi phối mạnh bởi độc quyền, hiện dự thảo bỏ độc quyền sản xuất vàng miếng mở ra cuộc chơi mới, tạo cơ hội linh hoạt và cạnh tranh hơn cho nhà đầu tư nhỏ lẻ.
Tỷ giá USD – VND: Duy trì ổn định, chênh lệch “chợ đen” có dấu hiệu thu hẹp. Ngân hàng chủ động điều hành lãi suất phù hợp, hỗ trợ xuất khẩu, ổn định vốn vay doanh nghiệp.
Chứng khoán: Thị trường liên tục lập đỉnh mới, HNX Index tăng 5,6% so với tháng trước. Thanh khoản cải thiện, phản ánh niềm tin kinh tế vĩ mô, tạo cơ hội huy động vốn mạnh mẽ cho DN nhỏ và hộ kinh doanh định hướng mở rộng quy mô.
Bất động sản: Cơ cấu thị trường dần minh bạch, nhiều chính sách gỡ “nút thắt” pháp lý, ưu tiên dự án khu công nghiệp, chế xuất, công nghệ giá trị gia tăng. Cẩn trọng lựa chọn phân khúc đầu tư, chú ý chính sách tín dụng liên quan.

Chuyên gia Nguyễn Bá Hùng (Ngân hàng Phát triển châu Á – ADB): “Sự kết hợp hài hòa giữa chính sách tài khóa, tiền tệ và minh bạch hóa thông tin đang tạo môi trường an toàn, chủ động cho cả doanh nghiệp nhỏ, hộ kinh doanh và các nhà đầu tư cá nhân.”

Mẹo nhỏ tối ưu dòng vốn, giảm chi phí phòng ngừa rủi ro thị trường

Luôn kiểm tra, phân tích kỹ các thông báo, dự báo giá vàng, tỷ giá từ nguồn uy tín, không chạy theo tin đồn.
Đa dạng hóa nguồn vốn vay, tận dụng ưu đãi lãi suất từ chương trình hỗ trợ DN nhỏ của các ngân hàng thương mại lớn, bảo hiểm hoặc quỹ bảo lãnh tín dụng.
Linh hoạt chuyển dịch giữa tiết kiệm, đầu tư chứng khoán, bất động sản tùy theo chu kỳ kinh doanh, đánh giá thực lực dòng tiền riêng.
Đối chiếu bảng so sánh lãi suất ngân hàng cập nhật thường xuyên để chủ động lựa chọn thời điểm giải ngân/thu hồi vốn.

Nếu đầu tư mua sắm thiết bị sản xuất, nên tham khảo ưu đãi tiết kiệm, chương trình vay trả góp lãi suất thấp tại các ngân hàng đối tác khu vực hoặc chương trình bảo lãnh－tài trợ của sở Tài chính, Quỹ phát triển DN nhỏ vừa của địa phương.

Bứt phá cùng chuyển đổi số: Cơ hội đặc biệt cho hộ kinh doanh và DN nhỏ

Giải pháp số hóa tài chính, kế toán, hóa đơn cho mọi quy mô doanh nghiệp

Không chỉ thay đổi mạnh về chính sách, năm 2025 còn là “làn sóng chuyển đổi số” cho các chủ DN nhỏ, hộ kinh doanh:

Hóa đơn điện tử: Bắt buộc triển khai sâu rộng, tạo thuận lợi khi làm thủ tục thuế, giảm sai sót, giảm nhân lực kế toán thủ công.
Dịch vụ công trực tuyến: Đăng ký, khai báo, nộp thuế, tra cứu tình trạng giấy phép, hoàn thuế online, rút ngắn thời gian chờ đợi, tiết kiệm chi phí đi lại.
Phần mềm kế toán, kê khai thuế tự động với chi phí hợp lý, vận hành đơn giản, hỗ trợ DN nhỏ và hộ kinh doanh cá thể.
Bí quyết: Chủ động đầu tư giải pháp kế toán số ngay từ đầu, tránh phải chuyển đổi cập rập về sau, đồng thời tiết kiệm thời gian – chi phí – giảm áp lực báo cáo, giải trình về lâu dài.

Nhiều đơn vị chuyên sâu như Kế toán Thuế Online (KTO) luôn cập nhật các giải pháp, phần mềm, bài học thực tiễn và tư vấn từ chính cơ quan Thuế để bạn có thể tự tin thực hiện số hóa kế toán-thuế dễ dàng, an toàn.

“Chủ động đi trước một bước về công nghệ sẽ giúp bạn tiết kiệm hàng chục triệu mỗi năm, giảm rủi ro về hóa đơn, chứng từ, bảo vệ tài sản và uy tín kinh doanh dài hạn.”

Hỏi đáp nhanh – trả lời thực tế từ chuyên gia

Làm sao để không bỏ lỡ ưu đãi thuế, phí?
Trả lời: Luôn theo dõi website Cục Thuế, Bộ Tài chính, hoặc các kênh Facebook, Zalo của ngành Thuế – cũng như tham khảo tư vấn trực tiếp từ KTO để kịp thời nắm ưu đãi mới nhất!
Việc chuyển đổi số cho hộ kinh doanh, cá thể có bắt buộc phải thuê kế toán chuyên nghiệp?
Trả lời: Không bắt buộc, bạn nên cân đối nhu cầu. Nhiều phần mềm, dịch vụ số đơn giản hiện nay giúp bạn tự làm được hóa đơn, lập sổ sách, miễn phí hoặc chi phí thấp, có đội tư vấn online khi cần!
Nếu có vướng mắc, ai là đầu mối hỗ trợ nhanh nhất?
Trả lời: Cán bộ thuế tại địa bàn, các đơn vị tư vấn kế toán–thuế uy tín, hoặc tham gia các nhóm cộng đồng doanh nghiệp–hộ kinh doanh để hỏi đáp, lấy kinh nghiệm từ người đi trước.

Chính sách đầu tư, phát triển dài hạn và định hướng ngành nghề năm 2025–2026

TP Hồ Chí Minh chủ trương ưu tiên các dự án công nghệ cao, bán dẫn, sinh học, năng lượng tái tạo… với nguồn đầu tư hơn 3,7 tỷ USD.
Khu vực kinh doanh dịch vụ, du lịch phục hồi mạnh – tổng doanh thu du lịch nửa đầu năm ước 518.000 tỷ đồng, tín hiệu tốt cho các hộ kinh doanh dịch vụ–lưu trú–ẩm thực–vận chuyển.
Nhiều chính sách khuyến khích sản xuất sản phẩm “Make in Vietnam”, ưu đãi tín dụng, bảo lãnh vốn đến DN nhỏ.
Các địa phương tranh thủ chuyển dịch chính quyền, xây dựng hệ thống thu thập, chia sẻ thông tin số cho doanh nghiệp.

Mở rộng sản xuất, tìm kiếm thị trường ngách, mạnh dạn đầu tư đổi mới sản phẩm/dịch vụ và tích cực kết nối với các quỹ, tổ chức tín dụng nhà nước – sẽ là hướng đi bền vững cho DN nhỏ và hộ kinh doanh năm 2025–2026.

Tổng hợp mẹo & kinh nghiệm “vàng” cho doanh nghiệp nhỏ, hộ kinh doanh năm 2025

Chuẩn hóa mọi thủ tục, số liệu ngay từ đầu năm tài chính – tránh sửa đổi nhiều lần, giảm thiểu rủi ro thanh tra/phạt chậm nộp.
Chủ động kiểm tra, đối chiếu số thuế được miễn–giảm với quyết định cơ quan thuế và giữ đầy đủ thông báo/biên bản.
Tận dụng tối đa dịch vụ công, văn phòng “một cửa” địa phương để rút ngắn thời gian giải quyết, hỏi đáp nhiều vấn đề cùng lúc.
Tham gia hội nhóm doanh nghiệp/hộ kinh doanh đồng ngành để học hỏi kinh nghiệm, giải pháp thực tiễn từ cộng đồng.
Cập nhật chính sách mới mỗi tuần từ website của Bộ Tài chính, Cục Thuế, và các kênh thông tin chính thức.
Luôn lưu trữ hồ sơ số hóa (scan chứng từ, hợp đồng, biên nhận, giấy phép…) song song sổ sách giấy truyền thống, dễ dàng truy vết và báo cáo khi cần.

Đồng hành cùng doanh nghiệp, hộ kinh doanh: Vai trò của tư vấn kế toán–thuế chuyên sâu

Dù nhiều công đoạn đã số hóa, chính sách ngày một cởi mở, nhưng các vướng mắc thực tế khi khai báo, quyết toán, xin miễn giảm… vẫn thường khiến doanh nghiệp nhỏ–hộ kinh doanh bối rối, lo ngại về rủi ro. Ở đây, vai trò của đơn vị tư vấn – kế toán, thuế chuyên sâu là rất quan trọng để:

Cập nhật kịp thời các văn bản, biểu mẫu, giải thích quy định “mới nhất”.
Rà soát chuẩn mọi thủ tục, giảm thiểu nguy cơ giải trình – tranh chấp pháp lý về sau.
Giúp doanh nghiệp xây dựng chiến lược kê khai thuế–lợi nhuận tối ưu, đúng pháp luật.
Cung cấp dịch vụ đào tạo, tư vấn miễn phí hoặc đồng hành qua toàn bộ kỳ quyết toán, giảm lo lắng cho chủ DN/cá nhân tự khai báo.

Nếu bạn cần cập nhật nhanh và dễ hiểu hơn về chính sách tài chính, thuế, hãy thường xuyên tra cứu trên website Kế toán Thuế Online (KTO) hoặc theo dõi các chia sẻ, kinh nghiệm thực tế trên Facebook KTO. Đây là những kênh cung cấp thông tin uy tín, giải đáp kịp thời tất cả các vấn đề về miễn giảm thuế, chuyển đổi số, kế toán cho mọi mô hình kinh doanh.

Vững bước trên hành trình tuân thủ và phát triển

Trước biển lớn thách thức và cơ hội 2025, thành công không chỉ dành cho các “ông lớn” mà còn mở rộng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh doanh biết nắm đúng thông tin, chủ động chuyển đổi, trung thực và tuân thủ – để khiến mọi chính sách ưu đãi thực sự trở thành động lực tăng trưởng bền vững, an toàn pháp lý và phát triển dài hạn. Đừng ngần ngại đặt câu hỏi, tiếp cận chuyên gia hoặc cộng đồng nghiệp vụ. Hãy tin rằng, nhà nước – các cơ quan chức năng – chuyên gia lĩnh vực tài chính, thuế, kế toán luôn sát cánh cùng bạn, đồng hành trên con đường kiến tạo giá trị mới, hướng tới một hệ sinh thái kinh doanh ngày càng minh bạch, hiện đại, vững mạnh.

Nguồn tham khảo:

Bộ Tài chính, Tổng cục Thuế, TBTCO 6-7/2025.
Số liệu Cục Thống kê nhà nước.
Chia sẻ chuyên gia PGS.TS Ngô Trí Long; Nguyễn Bá Hùng (ADB); các văn bản QPPL mới nhất.
Thông tin tổng hợp từ Kế toán Thuế Online (KTO).